Reisekosten Kontierungshilfe für Externe/Gäste, die von extern nach HD kommen - mit Gegenleistung - Lehrleistung
Bearbeitung:
- dezentral durch Institute/Einrichtungen
- Auszahlungsanordnung inkl. begründendender Unterlagen
geht direkt an die Finanzbuchhaltung
bzw. eRechnungsfähige Formulare gehen ohne AuszAO
in der blauen Mappe zum Scannen
Beispiele:
- Workshop, Tagung, Konferenz, Symposium oder sonstige Veranstaltung (Teilnehmer an dieser Veranstaltung, Diskutant)
- Vortrag (Gastvortrag, Sprecher/Vortragender bei Tagungen/Symposien etc.)
- (Gast)Dozent
- Gastprofessor (nicht Gastprof. VwV)
- Lehrauftrag
Zahlungsbegründende Unterlagen:
(sind der Auszahlungsanordnung beizufügen bzw. ohne AuszAO in der blauen Mappe an die Scanstelle zu senden)
- Bestätigung über Durchführung des Vortrags oder Programm des Workshops
- Kopien der Reisekostenbelege
- entsprechender Vertrag/Vereinbarung
| Teilnahme an Veranstaltung (Workshop, Tagung, Konferenz, Symposium, etc.) |
Antrag zur Auszahlung einer Reisekostenerstattung/Teilnahme Veranstaltung - GAST01 Teilnahme! Gast01 wird inkl. Belegkopien in der blauen Mappe an die Scanstelle gesendet. |
| Gastvortrag |
Vereinbarung über Gastvortrag - nur Reisekosten ODER Vertrag über Gastvortrag (mit Honorar) Gastvortrag-Vertrag wird vollständig unterschrieben (und ohne AuszAO) in der blauen Mappe an die Scanstelle gesendet. Gastvortrag nur Reisekosten wird (ohne AuszAO) vollständig unterschrieben und inkl. Belegkopien in der blauen Mappe an die Scanstelle gesendet. |
| Lehrauftrag |
Mitteilung/Vereinbarung der Personalabteilung Die Vergütung und ggf. RK für einen Lehrauftrag wird mit Auszahlungsanordnung in Papierform angewiesen. |
| Gastprofessor |
Honorarvertrag Vergütungen und/oder Reisekosten aufgrund von Honorarverträgen werden vom Vertragsnehmer in Rechnung gestellt. Die Rechnung sendet der Vertragsnehmer an den zentralen Rechnungseingang der Universität. |
| (Gast)Dozent |
Vergütungen und/oder Reisekosten aufgrund von Honorarverträgen werden vom Vertragsnehmer in REchnung gestellt. Die Rechnung sendet der Vertragsnehmer an den zentralen Rechnungseingang der Universität. |
Ausfüll- und Buchungshilfe für die Auszahlungsanordnung:
| Sachkonto |
Bei Gast 01 ist generell nur Sachkonto 63590 zu verwenden. Wird bei den letztgenannten Punkten auch Honorar/Vergütung gezahlt, sind dafür zusätzlich folgende Sachkonten zu verwenden: |
| 63512 Vergütung Lehrauftrag 63527 Vergütung Gastvortrag 63534 Vergütung Gastprofessor/Gastdozent |
|
| FIBU-Intern | |
| Steuerkennz. | ohne Steuer (N4/V0*) |
| Steuerkartei | JA -> Kontrollmitteilung ans Finanzamt |
| Kreditor | 1er oder 8er |
*aus Vereinfachungsgründen wird bisher bei Inlandsreisen auf die korrekte Erfassung der nicht-abzugsfähigen Vorsteuer verzichtet. Reisen, bei denen ein Vorsteueranspruch geltend gemacht werden kann, werden in der Finanzbuchhaltung (Herr Jülg) gesondert bearbeitet (Stand 12/2018)
