Bereichsbild
Kontakt

Stabsstelle Innenrevision
Dirk Gabriel
Seminarstr. 2
69117 Heidelberg
Tel. +49 6221 54-5000
Fax +49 6221 54-161 5000 dirk.gabriel@zuv.uni-heidelberg.de

Finanzbuchhaltung und Zahlungsverker
Dr. Nicole Sommerschuh
Friedrich-Ebert-Anlage 62
69117 Heidelberg
Tel. +49 6221 54-12430
nicole.sommerschuh@zuv.uni-heidelberg.de 

Heidelberg Research Service
Dr. Günther R. Mittler
Seminarstr. 2
69117 Heidelberg
Tel. +49 6221 54-3891
guenther.mittler@zuv.uni-heidelberg.de

 
SUCHE

Zahlungsbegründende Unterlage

Gemäß Ziffer 10 der Verwaltungsvorschrift zu § 70 Landeshaushaltsordnung für Baden-Württemberg (LHO) muss jeder förmlichen Zahlungsanordnung eine begründende Unterlage beiliegen, aus der Zweck und Anlass der Zahlung hervorgeht. Solche begründenden Unterlagen sind z. B. Kostenrechnungen über Lieferungen und Leistungen, Verträge sowie Bewilligungsbescheide.
 

Aus den Unterlagen muss zweifelsfrei hervorgehen

  • wer Empfänger bzw. Einzahler der Zahlung ist
  • für welche Leistung das Geld gezahlt wird
  • wie der Betrag berechnet ist
  • worin der Rechtsgrund der Zahlung besteht (Vereinbarung, Rechnung etc.)

Bitte beachten Sie, dass Kassenanordnungen (Annahme-, Auszahlungs- sowie Umbuchungsanordnungen) generell ohne zahlungsbegründende Unterlagen nicht gebucht werden dürfen.

Bitte beachten:

Nicht lesbare bzw. nicht eindeutig lesbare Kassenanordnungen und ihre zahlungsbegründende Unterlagen können nicht verarbeitet werden und müssen an die Einrichtungen zurückgesandt werden. Nur lesbare Unterlagen werden für den Zahlungsverkehr angenommen. Dies betrifft in der Regel handschriftlich ausgefüllte Kassenanordnungen bzw. deren zahlungsbegründende Unterlagen.

Kassenanordnungen, deren zahlungsbegründende Unterlagen unvollständig ausgefüllt sind, müssen ebenso an die Einrichtungen zurückgesandt werden.
 

E-Mail: Seitenbearbeiter
Letzte Änderung: 28.10.2019
zum Seitenanfang/up